Орієнтовні питання з експертної практики

  1. Чи підтверджується документально отримання ТОВ «Нора» товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Кент» згідно договору № 3 від 01.01.2016 на загальну суму 2 000 000 грн.?
  2. Чи підтверджуються документально висновки акту перевірки, щодо завищення витрат підприємства за період?
  3. Чи підтверджується документально розмір заборгованості відповідача перед позивачем за поставлені товарно-матеріальні цінності за договором від 01.02.2019 за період з 01.02.2019 по 01.02.2020?
  4. Чи підтверджуються документально висновки перевірки, щодо нестачі товарно-матеріальних цінностей (металопрокат) на складі ТОВ «Титан» на суму 40000,00 грн.?
  5. Чи підтверджується документально висновок акту перевірки щодо відображення підприємством в податковому обліку податкового кредиту з податку на додану вартість?
  6. Чи підтверджується документального виникнення у Матвієнка О.К. матеріальних збитків внаслідок зміни складу учасників і розміру статутного капіталу ТОВ «Бар’єр» на підставі рішення загальних зборів учасників товариства (Протокол від 10.01.2019 р. №10/01/19), за умови визначення розміру справедливої (ринкової) вартості частки учасника товариства з урахуванням висновку судового експерта за результатами проведення судової оціночно-будівельної експертизи від 30.04.2018 р. №1618?
  7. Чи підтверджується документально, що ТОВ «Інвестбуд» було власником частки у статутному капіталі ТОВ «Київбудпроект» в період з 05.04.2016 р. по 31.12.2018 р.?
  8. Чи підтверджується документально, що Миколенко В.К. здійснила розрахунок в повному обсязі за частку в статутному капіталі ТОВ «Флора» 40%, придбану у ТОВ «Флора» за договором від 03.08.2015 р.?
  9. Чи підтверджується документально встановлене за висновками акту перевірки №22/33-12-18-02-04/12345678 від 05.05.2019 р. заниження ТОВ «Санте» податку на прибуток на загальну суму 18 451 892 грн., а також податку на додану вартість на загальну суму 2 119 190 грн. за лютий 2019 року?

Приклади питань, що не відносяться до завдань судово-економічної експертизи та виходить за межі компетенції експерта

  1. Встановити відповідальну особу за закупівлю неякісної сировини для виробництва?
  2. Чи правомірно ПАТ «Доманс» відшкодовано Соломко Т.В. за період січня – березня 2019 року витрати на відрядження у сумі 32 700 грн.?
  3. Чи підтверджується документально дотримання комітетам з конкурсних торгів вимог законодавства, що регламентує проведення закупівлі товарів (робіт, послуг) за державні кошти?
  4. Які порушення вимог нормативно-правових актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку та контролю, погашення кредитів та реалізація заставного майна, допущені при відчуження майна ТОВ «Комод», а саме приміщення складу (договір купівлі-продажу №1 від 01.11.2019 року).
    2.Хто з осіб, в тому числі посадових, допустив такі порушення та був зобов’язаний виконати встановлені законодавством правила?
    3. Чи заподіяна матеріальна шкода засновникам ТОВ «Комод» при відчуженні майна ПП «Казка», а саме приміщення складу, згідно договору купівлі-продажу 1 від 01.11.2019 року? Якщо так, то в якому розмірі заподіяна така шкода і в чому виражалась?
  5. У якому розмірі підтверджується нестача грошових коштів у касі ТОВ «Мольберт» станом на 01.01.2019 р.?
  6. Визначити розмір збитків (шкоди), завданий підприємству, внаслідок неправомірних дій гр. Захарченка І.В.?
  7. Встановити коло осіб, відповідальних за порушення фінансової дисципліні під час здійснення фінансових операцій?
  8. Чи відповідають нормам чинного законодавства України дії службових осіб ТБ «Комерційна» щодо стягнення після проведення аукціону, з учасників аукціонних торгів, з гарантійних внесків по непридбаним лотам – коштів, в якості так званих «членських внесків»?
  9. Чи дотримано неприбутковою організацією, в результаті своєї діяльності, вимоги, передбачені підпунктом 133.4.2 пункту 133.4 Податкового кодексу України?
  10. Чи є доцільним та економічно обґрунтованим укладення ТОВ «Спарта» договору №123/052-09 від 09.01.2019 з ТОВ «Конкорд»?»
    2.Хто з посадових осіб ТОВ «Спарта» та в якій мірі є відповідальним за проведення господарських операцій?
  11. Хто з посадових осіб підприємства є відповідальним за проведення господарських операцій із закупівлі сировини для виробництва?
  12. Чи використані під час проведення ревізії всі необхідні методи та прийоми дослідження даних бухгалтерського обліку?
    2. Визначити компетентність ревізорів, які склали акт КРУ від 18.04.2019 про встановлення нестачі грошових коштів у касі підприємства станом на 10.01.2018?
  13. Встановити суму збитків підприємству від необґрунтованого перерахування коштів та винних осіб за вказане порушення?
  14. Встановити відповідальну особу за несвоєчасну закупівлю напівфабрикатів для виробництва на підставі проведеного тендеру?
  15. Чи підтверджуються документально висновки службового розслідування щодо неефективності управлінських рішень, які призвели до розтрати грошових коштів?
  16. Яка ринкова вартість акцій ПрАТ «Титан» станом на 01.01.2020 р.?
  17. Встановити відповідальну особу за надання звіту про випуск, розміщення та обіг цінних паперів?
  18. Встановити відповідальну особу за доведення до банкрутства (не платоспроможності) підприємства?
  19. Встановити відповідальну особу за доведення підприємства до неплатоспроможності?